一、制定背景
（一）依據
2016年2月，國務院《關于煤炭行業化解過剩產能實現脫困發展的意見》（國發〔2016〕7號）規定，對下列四個方面不達標的煤礦通過給予政策支持等綜合措施，引導相關煤礦有序退出：
1.安全方面。煤與瓦斯突出、水文地質條件極其復雜、具有強沖擊地壓等災害隱患嚴重，且在現有技術條件下難以有效防治的煤礦；開采深度超過《煤礦安全規程》規定的煤礦；達不到安全質量標準化三級的煤礦。
2.質量和環保方面。產品質量達不到《商品煤質量管理暫行辦法》要求的煤礦。開采范圍與依法劃定、需特別保護的相關環境敏感區重疊的煤礦。
3.技術和資源規模方面：非機械化開采的煤礦；晉、蒙、陜、寧等4個地區產能小于60萬噸/年的煤礦；開采技術和裝備列入《煤炭生產技術與裝備政策導向（2014年版）》限制目錄且無法實施技術改造的煤礦；與大型煤礦井田平面投影重疊的煤礦。
4.其他方面。長期虧損、資不抵債的煤礦；長期停產、停建的煤礦；資源枯竭、資源賦存條件差的煤礦；不承擔社會責任、長期欠繳稅款和社會保障費用的煤礦；其他自愿退出的煤礦。
（二）背景
2016年，我省制定并上報了《陜西省2016-2020年煤炭行業化解煤炭過剩產能方案》，計劃關閉煤礦101處，退出產能4725萬噸/年。省政府與國家去產能部際聯席會議簽訂了目標責任書。通過多方努力，2016-2020年，我省關閉煤礦157處，退出產能5597萬噸/年，超額完成872萬噸/年。
通過煤炭去產能，我省煤炭產業結構進一步得到優化，全省煤礦單井平均產能達到192萬噸/年。但由于受資源儲量、《設計規范》中服務年限的限制，目前全省仍有屬于引導退出的60萬噸/年以下煤礦100處，產能3740萬噸/年，分別占全省煤礦數量、產能的26.9%、5.25%。
“十三五”期間中央財政獎補政策已于2020年底到期，新的政策還未出臺。若引導退出煤礦得不到獎補，我省60萬噸/年以下煤礦引導退出難度大，并面臨較大的矛盾和問題。
（三）目的
汲取2020年我省燎原、喬子梁煤礦事故教訓，做好煤礦“一停二整三關”工作，引導和鼓勵長期停產、不具備安全生產條件煤礦關閉退出，避免強制關閉煤礦引發社會矛盾。
按照省政府2021年3月26日煤礦安全專題會議要求，我委會同相關部門起草了《陜西省“十四五”期間煤礦引導退出激勵政策》，并經省政府第23次常務會議審議通過。按照省政府要求，激勵政策由省發展改革委、省財政廳、省自然資源廳、省應急管理廳聯合印發執行。
二、主要內容
（一）獎補標準
“十四五”期間，對我省行政區域內通過政策引導關閉退出的合法生產建設煤礦（不含中央在陜煤礦）實施以獎代補，榆林地區以外的，省對市2021年按照50萬元/萬噸標準獎補，以后年度在2021年基礎上分別按降低10%、20%、30%、40%逐年退坡獎補，榆林地區由榆林市自行承擔。同時，退還引導退出煤礦已繳納的剩余資源價款，引導退出煤礦還可通過市場進行產能置換指標交易。
（二）不予獎補情形
資源枯竭煤礦不得享受財政獎補；屬于引導退出范圍而不愿引導退出的煤礦，因發生重大生產安全責任事故、造成環境事故或重大環境影響、違法違規等原因被相關部門提請政府依法關閉的煤礦，均不得享受財政獎補；兼并重組煤礦不退還剩余資源價款。
（三）相關要求
財政獎補資金不針對具體企業，由市統籌使用，且必須專款專用，優先用于引導退出煤礦職工安置，市、縣政府逐級撥付給符合獎補條件的引導退出煤礦企業。自然資源部門負責認定資源枯竭煤礦。省級煤炭行業管理部門負責引導退出煤礦的公告、公示和關閉情況驗收。引導退出煤礦經驗收達到關閉煤礦標準后，方可兌現財政獎補和交易產能指標。
三、新舊政策差異
“十三五”期間：2016-2020年獎補資金分別按照實際產能的110%、100%、90%、80%、70%測算。2016年獎補標準為產能獎補79.8萬元/萬噸，人員安置費用1.75萬元/人；2020年，獎補標準已降為產能獎補50.76萬元/萬噸、職工安置1.11萬元/人；且獎補資金只能用于人員安置。同時，享受獎補后因產能指標折算比例低，其產能指標在市場交易中不占優勢，交易價格低。
“十四五”期間：2021年獎補標準為50萬元/萬噸，以后年度在2021年基礎上分別按降低10%、20%、30%、40%逐年退坡獎補。獎補資金優先用于人員安置，剩余部分可由企業自主處置。產能指標市場交易價格不受影響。
四、注意事項
（一）適用范圍。本激勵政策只適用于“十四五”期間我省范圍內引導退出的省屬及地方煤礦。
（二）考慮引導退出煤礦產能接續布局在榆林市，且榆林市煤炭產量占全省煤炭產量的76％，涉煤稅費收入高，榆林市引導退出關閉煤礦的獎補資金由榆林市自行承擔。同時，省級獎補資金按當年關閉退出煤礦所需獎補資金總額發放到市，由各市根據轄區內關閉情況統籌安排后發放到相應煤礦，但不得挪作他用。各市級政府可結合實際情況在獎補標準基礎上對引導退出煤礦再進行一定補償。